为了统筹公司整体经营情况，平衡现金流量，保证经营有序运行，财务部牵头开展月度资金预算管理工作，初步建立了公司预算管理体系。经过初期试运行，该项工作已经取得阶段性成果。
    面对公司整体现金流偏紧。货币回款同比没有太大变化，但货款支付在一定幅度上有所增加。同时以应收票据形式的回款也同步增加，加重了公司现金流的负担。面对上述情况，财务部一方面从外部入手，拓展融通资金渠道；另一方面从公司内部入手，梳理各部门资金运行，在了解各部门需求的前提下，总体平衡货币资金的使用情况。
    财务部首先根据各业务部门和各职能部门的不同情况，分别设计了不同形式的预算表格，并组织会议向各部门领导和负责填报的人员讲述填报要求和填报方法。在保证月度预算充分有效、口径统一的前提下，尽量减少各部门的工作量，提高工作效率。在收到各部门上报的预算数据以后，财务部汇总统计，并根据货币资金的收款付款情况安排次月的资金支付。当资金严重不足时，还需要进行票据贴现和外部融资。次月底，财务部汇总各部门的货币资金实际收支情况，编写公司月度资金预算执行情况报告，供各部门参考使用。通过近三个月的试行，该项工作已经取得阶段性成果。但目前各部门的上报数据还存在一定的问题，下一步财务部将继续推行预算考核机制，帮助各部门修改整理上报数据，使得预算管理更加严谨，预算结果更能贴近实际，指导未来工作。（刘海伦）